Что такое резервный аккредитив? Требования к swift резервного аккредитива

Резервный аккредитив – это форма аккредитивных расчетов, которая представляет собой письменное соглашение банковской организации на произведение платежной операции продавцу вместо покупателя, при условии, что покупатель даст отказ на выполнение условии заключенного ранее договора.

Вся банковская система характеризуется достаточно частыми просрочками по платежным операциям или запросами их отсрочить. При условии, что агенты уже имеют прочную связь с покупателем и доверяют ему, то они беспрепятственно реализуют доставку товара без обязательного оформления гарантий через банковскую организацию.

Но в случае, если у организации есть подозрения в реальной способности платить по стоимости заказанного товара, она имеет полноценное право запросить защиту платежа по осуществлению доставки в качестве гарантии от банка.

Определение

Аккредитивом является защита платежа для поставщика после того момента, как будут выполнены все условия со своей стороны, указанные в заключенной договоренности. Если поставщик уже реализовал поставку товара и имеет возможность предоставить документы, подтверждающие эту операцию, то банковская организация оплачивает ему конкретную денежную сумму. Эта сумма может быть ранее «зафиксирована» на его банковском счете или же может представлять собой кредитные деньги.

Резервным аккредитивом называется форма банковской защиты, оформляющаяся по установленным требованиям Международной торговой палаты. Данный вид аккредитива применяется для создания торговых отношений с государствами, где запрещается использовать защиту банковской организации при заключении договоренностей, а также при действиях с компаниями международного уровня.

Также можно сказать, что резервный аккредитив – это обязанность банковской организации, являющейся эмитентом, перечислить необходимые денежные средства поставщику при условии, что покупатель не имеет возможности исполнить свое платежное обязательство, указанное в заключенном ранее договоре. Выплата будет реализована, даже если статус покупателя изменится на «неплатежеспособный».

Главным условием согласования договоренности на международном уровне по организации поставки товаров будет факт подтверждения возможности покупателя оплатить заказанный товар. Отечественные и иностранные банковские организации в данных условиях создают заявку на обычную гарантию банка и реализуют ее.

Первые аккредитивы создавались в Соединенных Штатах Америки, поскольку выпускать гарантии от банковских организаций согласно действующим законодательным актам не может ни одна кредитная компания. Согласно быстрому развитию рыночных отношений и быстрорастущим клиентским запросам, банковские организации в Штатах пошли обходным путем и стали создавать аккредитивы.

При помощи их клиенты имели возможность для оформления специальной защиты по имеющимся обязательствам. Соответственно, банковские организации заполучили дополнительный способ для увеличения собственной прибыли по той простой причине, что в стране не принимались ранее способы для ограничения применения документов по осуществленным платежам.

Резервный аккредитив и гарантия банковской организации в применении на международном уровне имеют взаимозаменяемую природу. Эти два документа представляют собой гарантированный способ доказательства финансовой стабильности заказчика и подтверждения его способности на оплату заказа.

Аккредитив может применяться в торговых договоренностях нескольких государств, а также быть «помощником» для организации, решившей увеличить собственный бизнес для последующего выхода на международную торговую арену. Аккредитив в любое время может быть переписан на любого иного поставщика после оформления заявления от предыдущего, но изменить данное решение после прохождения заявки через программу «SWIFT» уже не предоставляется возможным.

Принцип работы

Резервный аккредитив имеет собственный принцип работы, который заключается в том, что:

• поставщик и продавец оформили договоренность, где последний обязан поставить товар. Продавец имеет право запросить у заказчика гарантию платежа на товар как гарантию банковской организации или же аккредитива. В случае неоплаты товара покупателем вовремя, то данную манипуляцию за него сделает банк, через который был создан аккредитив;
• согласно заключенной сделке продавец имеет право на отгрузку товаров лишь тогда, когда был получен авансовый платеж от покупателя. Здесь заказчик также имеет право требовать специальный гарант заказа, который характеризуется тем, что заказанный товар должен прийти в указанный временной промежуток и соответствующего качества. Здесь резервный аккредитив будет использоваться как гарантия исполнения обязательств продавца перед покупателем.

В этих двух случаях продавец перекладывает всю ответственность за возможные рисковые ситуации в процессе поставки товара на банковскую организацию, где был открыт аккредитив. Именно открытый аккредитив служит гарантом защиты всех действий продавца.

Документы, определяющие реализацию аккредитива

В Российской Федерации все пункты, которые связаны с применением и реализацией простого аккредитива, описаны в 46 статье Гражданского Кодекса Российской Федерации. В действующих законодательных актах нет полного описания, где и как применяется резервный аккредитив, но также и нет статей, которые подразумевают запретные статьи на его реализацию.

На международной арене существует и постоянно применяется «Конвенция о независимых гарантиях и резервных аккредитивах», а также различные правила, которые направлены в сторону документарных аккредитивов под согласованными номерами ICC UCP 500 и ISP 98.

Вся эта документация хранится в архивах Международной торговой палаты. Согласно существующим правилам, которые описываются в данной документации, можно решить множество спорных и конфликтных вопросов, касающихся резервного аккредитива и всех форм аккредитива в целом.

В процессе оформления резервного аккредитива банковская организация просит предоставить документацию, которые требуются согласно принятым правилам. Данный пункт помогает добиться необходимого уровня защиты каждой из сторон при заключении договоренности. Аккредитив представляет собой гарант «на всякий случай», который запускается лишь в случае неспособности покупателя оплатить заказанный товар.

Открытие аккредитива

Для открытия аккредитива необходимо предоставить в банк:

• заявление, где указано желание об открытии аккредитива, которое заполняется по конкретному образцу. Нежелание клиента заполнять необходимые реквизиты в большинстве случаев становится весомой причиной для отказа банковской организации в открытии аккредитива;
• клиенту необходимо быть осведомленным в наименовании страны назначения, а также в наименовании банковской организации, где обслуживается продавец;
• покупатель должен документально подтвердить собственную способность оплачивать товар, или же банковская организация попросту не согласится на сотрудничество;
• договор, где указано, что кредитная организация начинает рассматривать документы и все предоставленные услуги клиенту были предоставлены в полном объеме.

Стоит сказать, что в Российской Федерации применение аккредитива, ни в каких финансовых государственных документах не описывается, и по этой причине банковские организации больше доверяют и начинают работу с гарантией. И то, только тогда, когда сотрудничество идет с проверенным и крупным зарубежным банком. Тогда с резервным аккредитивом не возникает никаких проблем.

Резервный аккредитив, также как и любая другая форма аккредитива, имеет несколько отличительных черт:

1. обязательство банковской организации на осуществления платежной операции при неспособности покупателя;
2. гарант перевода денежных средств поставщику в установленной величине, прописанной в договоре;
3. способность покрыть весь период действия договоренности при помощи единственного документа;
4. в данном аккредитиве указывается способность его реализации для разного вида расчетов;
5. открывается исключительно при помощи поданного заявления;
6. подчиняется законодательным актам международного класса UCP.

Стоит отметить, что резервный аккредитив и гарантия банка очень схожи в применении и в использовании. Но существует несколько позиций, где они отличаются:

• резервный аккредитив Соединенных Штатах Америки применяется, когда заказчик не выполняет свои обязательства, которые прописываются в договоренности, а простой аккредитив характеризуется платежом лишь при доскональной проверке всей документации по отгрузке и поставке товара;
• аккредитив – это дополнительная защита договоренности, по которой дается гарант, что платеж по товару будет получен поставщиком, а покупатель сможет получить собственные деньги при нарушении договоренности. Резервный аккредитив представляет собой самую распространенную и универсальную форму в процессе реализации, в отличие от обычного аккредитива;
• время реализации резервного аккредитива никак не регламентируется и не контролируется национальными законами – этот факт предоставляет больший процент надежности в работе на международной арене.

Процесс реализации резервного аккредитива всегда прописывается в договоре. Занимается оформлением банковская организация покупателя в пользу банковской организации продавца. В случае, если участники договоренности вовремя выполнили все указанные условия, тогда необходимость в использовании и применении резервного аккредитива аннулируется. Но, если за какой-либо из сторон было замечено нарушение, то начинает действовать аккредитив, который направлен на решение острых вопросов, касающихся оплаты товара.

В случае, когда покупатель не смог заплатить за свой товар, то продавец должен принести в банковскую организацию заявление, где прописано, что необходимые денежные средства на его счет от покупателя не поступали. Помимо этого, он должен принести в банк документ и его копию, где указано, что заказанный покупателем товар прибыл в страну назначения в указанном количестве и соответствующего качества.

Банковская организация переводит денежные средства на счет продавца без информирования покупателя. После этого банковской организации возмещается исполненный платеж. Таким образом, реализуется безусловный платеж. В большинстве случаев данный документ применяется в заграничных поставках, который также используется в любых иных договоренностях по купле или продаже товара или услуги.

Стоит отметить, что процесс погашения резервного аккредитива происходит намного реже, нежели чем обычный аккредитив. Он чаще всего используется в финансовой сфере, а не при осуществлении торговых операций. Бывают случаи, когда резервный аккредитив применялся при сотрудничестве нескольких банковских организаций.

Получить в Лизинг SBLC ТОП банка Европы.

Мы предлагаем вам получить в Лизинг SBLC ТОП банка Европы, всего за 7% от номинала без предоплаты, по очень приемлемой процедуре. Обратившись к нашим специалистам, вы получите полную процедуру получения в Лизинг SBLC.

Виды банковских аккредитивов

Банковский Аккредитив

Банковский Аккредитив - понимание банковского аккредитива многих ставит в стопор безграмотности банковских инструментов для развития бизнеса в упрощении банковских расчётов для купли продажи всевозможных товаров и услуг.

Свернуть

Документарный Аккредитив

Документарный Аккредитив - письменное обязательство, выданное банком от имени покупателя (приказодателя) или от своего собственного имени, оплатить продавцу (бенефициару) стоимость тратты и/или документов, если соблюдены условия документарного аккредитива.

Свернуть

Револьверный Аккредитив

Револьверный Аккредитив - документарный аккредитив, по условиям которого доступная по нему сумма возобновляется или восстанавливается после отгрузки и/или представления документов без того, чтобы требовалось специальное изменение к документарному аккредитиву.

Свернуть

Отзывной Аккредитив

Отзывной аккредитив - документарный аккредитив, который может быть изменён, отозван или аннулирован без согласия бенефициара и даже без предварительного уведомления бенефициара вплоть до момента платежа в исполняющем банке.

С помощью аккредитива можно гарантировать оплату поставщику при этом, не извлекая деньги из оборота до того, как будут выполнены условия договора. Так контрагенты могут заменить авансовый платеж, банковскую гарантию или инкассо при расчетах.

В сделках с аккредитивом участвуют несколько сторон:

• приказодатель (плательщик – клиент банка, который должен расплатиться с контрагентом);
• бенефициар (поставщик, который должен выполнить условия договора и получить плату);
• банк – эмитент (банк плательщика, выпускающий аккредитив);
• авизующий банк (выполняющий расчеты с поставщиком, у которого в нем открыт счет).

Среди недостатков этого способа расчетов можно назвать только два параметра – большие комиссии банка и объемный пакет документов для оформления каждой сделки. Но зато аккредитив позволяет контролировать выполнение условий договора и производить оплату по факту с одной стороны и гарантировать получение средств другой стороной сделки безотлагательно. Какими бывают аккредитивы и в каких ситуациях используются?

Виды аккредитивов

Для расчетов используются самые разнообразные вариации аккредитивов. Основные их виды следующие:

• Отзывные и безотзывные – в зависимости от возможности банка или плательщика аннулировать аккредитив, причем в мире более не применяются отзывные виды;
• Покрытые и непокрытые – при покрытии нужная сумма предоставляется плательщиком банку, а если аккредитив непокрытый, то банк за счет собственных средств осуществляет расчеты и уже потом может потребовать эти деньги с клиента;
• Подтвержденные или неподтвержденные – банк выплатит деньги поставщику, даже если средства еще не поступили от плательщика, либо ждет денег клиента и только тогда производит расчеты;
• С красной оговоркой – по условиям возможен аванс еще до предоставления отгрузочных документов;
• Револьверные – оплата частями по мере выполнения обязательств и проведения расчетов за очередную поставку.

Подробней остановимся на этих и других разновидностях аккредитивов, облегчающих коммерческие расчеты по любым сделкам.

Безотзывный аккредитив

Особенностью безотзывного аккредитива является тот факт, что его невозможно аннулировать по желанию плательщика и банку-эмитенту недостаточно письменного распоряжения клиента для того, чтобы отменить выполнение расчетов по аккредитиву. Отмена его производится только после подтверждения получателя средств (бенефициария) согласия с отзывом.

На самом деле во всем мире отзывные аккредитивы уже не используются, поэтому все они являются безотзывными и без возможности аннулирования в одностороннем порядке.

Документарный аккредитив

Документарный аккредитив (Letter of Credit) представляет собой самую распространенную форму этой двусторонней гарантии. Данное обязательство уплатить соответствующую сумму позволяет минимизировать риск неуплаты или неисполнения условия договора. Именно в таком виде и выпускаются аккредитивы банками в России и во всем мире.

Банковский аккредитив

Предоставляется аккредитив банковскими структурами потому и носит такое название. Оформляет аккредитив банк-эмитент, в котором открыты расчетные счета плательщика. Клиент просто дает поручение кредитно-финансовой организации предоставить нужную гарантию на соответствующую сумму и сообщает условия расчетов. Банк бенефициария затем проверяет предоставленные получателем средств документов и производит оплату. Таким образом, два банка выступают посредниками и гарантируют корректность расчетов по сделке.

Резервный аккредитив

Резервным аккредитивом (Stand-by L/C) называют документарную гарантию, которая применяется в ситуации, когда обязательства не исполнены. Если бенефициарий предоставляет документы о том, что имеются неоплаченные счета-фактуры или тратты, резервный аккредитив выплачивается получателю.

Этот продукт является гибридом документарного аккредитива и банковской гарантии там, где не используются эти инструменты по отдельности в торговых сделках, например, в США или при осуществлении операций с международными компаниями.

Международный аккредитив

Чаще всего аккредитив применяется при импорте или экспорте и расчетах между компаниями, находящимися в разных странах. Именно по этой причине используется международный аккредитив , условия которого подходят для обеспечения обязательств по внешнеэкономическим сделкам и соответствуют международным правилам и стандартам.

Аккредитив для физических лиц

Аккредитив могут использовать не только компании в крупных транснациональных сделках, но и частные клиенты банка в значимых расчетах с другими физическими лицами. Зачастую одним из условий сделки становится наличие у обеих сторон сделки счетов в одном и том же банке, то есть кредитное учреждение выступает одновременно в качестве банка-эмитента и исполняющего банка.

Аккредитив при покупке недвижимости

Наиболее распространенным вариантом использования аккредитива физическими лицами являются сделки с недвижимостью. В такой ситуации эта гарантия является альтернативой аренды ячейки для передачи наличности при купле-продаже объекта недвижимого имущества. Но здесь опять же значимым моментом становится высокая стоимость такой услуги. Намного доступней другие варианты гарантий оплаты.

(объединением-экспортером или банком) произвести платеж в пределах указанной суммы в случае невыполнения приказодателем (импортером) своих обязательств по основному контракту против предоставления бенефициаром документов, в частности его заявления «о невыполнении» с приложенными неоплаченными (траттами).

Резервный аккредитив используется в случаях, если одна из сторон по сделке желает получить максимальную исполнения контрактных обязательств другой стороной.

Резервный аккредитив – надежная гарантия полного и своевременного погашения задолженности по кредиту в международной торговле. В отличие от , регулирование которой подчиняется действию законов, (в т.ч. и резервные аккредитивы) регулируются , к которым присоединились все банки, участвующие в международных расчетах.

Резервный аккредитив — документарный аккредитив, который может использоваться бенефициаром только в случае неисполнения обязательств по сделке, к которой он относится. Резервные аккредитивы регулируются положениями правил ISP98 (International Stand-by Practice). Резервный аккредитив является гарантией полного и своевременного погашения задолженности по контракту с рассрочкой платежа. В отличие от банковской гарантии, резервный аккредитив не подчиняется действию национальных законов.

Первоначально резервные аккредитивы развились ввиду того, что в США закон ограничивал права банков по выдаче гарантий.

Резервные аккредитивы, подтвержденные первоклассными зарубежными банками, дают бенефициару 100%-ную гарантию оплаты за поставленные товары (выполненные работы, оказанные услуги). Бенефициар полностью минимизирует свои риски и готов поставлять товар. Резервный аккредитив открывается на основании заявления и направляется в первоклассный иностранный
банк (или в банк бенефициара), который резервный аккредитив бенефициару.

Платежи по резервному аккредитиву совершающий банками на основании заявления бенефициара о том, что приказодатель по резервному аккредитиву не выполнил своих обязательств. При этом банки не проверяют достоверность такого заявления, т.е. совершают платеж безусловно. Таким образом, резервный аккредитив можно рассматривать как гарантию обеспечения платежа в том случае, если приказодатель по резервному аккредитиву не выполнил своих обязательств по контракту.

Преимущества резервного аккредитива для покупателя (приказодателя):

• возможность получения товара без предоплаты;
• возможность получения товара с отсрочкой платежа;
• возможность временного использования средств банка-эмитента резервного аккредитива в случае наступления «гарантийного» случая и неспособности осуществить платеж вовремя;
• гарантированное банком-эмитентом резервного аккредитива или первоклассным зарубежным банком выполнение обязательств перед бенефициаром;
• покупатель имеет возможность отсрочить платеж до момента, пока соответствующие документы не будут свидетельствовать об отправлении товара в полном объеме и соответствующего качества к указанному месту (платеж осуществляется после отгрузки товара и предоставление документов);
• возможность досрочного прекращения срока действия резервного аккредитива в случае выполнения обязательств перед бенефициаром.

Преимущества резервного аккредитива для продавца (бенефициара):

• двойная гарантия платежа за поставленный товар — от банка-эмитента и от зарубежного банка;
• быстрота получения средств по резервному аккредитиву в случае невыполнения приказодателем своих контрактных обязательств;
• возможность отгрузки товара до момента платежа со 100% гарантией оплаты за товар;
• возможность увеличения объемов поставок, продвижения товаров (услуг) на новые рынки, получение конкурентных преимуществ.

Аккредитив – это условное обязательство банка осуществить платеж на получение оговоренных документов. Существуют различные виды аккредитивов. В этой статье мы рассмотрим, что собой представляет резервный аккредитив.

Резервный аккредитив STANDBY LETTER OF CREDIT (SBLC) - это письменное обязательство банка-эмитента перед поставщиком произвести платеж за покупателя, в случае невыполнения последним своих договорных обязательств и предъявлении поставщиком письменного требования платежа.

В основном аккредитив применяется в международных расчетах, продаже недвижимости, покупке-продаже бизнеса.

Согласно статистике, до 15% международных расчетов приходится на аккредитивы, в силу того, что этот инструмент позволяет покупателям и продавцам, которые не достаточно хорошо знают друг друга, получить некую страховку в исполнение своих обязательств по поставке товаров и расчетов, которые гарантирует им банк.

Кроме того, это форма расчетов в основном применяется при проведении операций по торговому международному финансированию, которое позволяет покупателям, импортерам всех стран привлекать иностранные деньги.

Преимущества и недостатки SBLC

• SBLC имеет более универсальную, удобную и менее сложную процедуру оформления документов и проведения международных торговых сделок
• Резервный аккредитив позволяет оригиналы документов направлять непосредственно от отправителя к получателю, сразу использовать их с момента прибытия товара.
• SBLC позволяет произвести более быструю и менее строгую проверку документов.
• Процедура проверки оригиналов документов банками занимает около 10 дней.
• Нередко в случаях коротких морских перевозках груз в порт назначения прибывает раньше, чем сопровождающие сделку документы. Для доставки и томоженное оформление товара потребуется предоставление оригинала коносамента.
• Использование аккредитива не только прямая форма расчетов, но и инструмент финансирования в некоторых обстоятельствах, которым SBLC не является. Касательно недостатков, SBLC является менее надежным для покупателя, чем аккредитив, однако устанавливает верный баланс между сторонами сделки.
• Еще одним из недостатков является «новизна», что делает его неопределенным относительно малого количества судебных прецедентов.
• И все-таки преимущества SBLC относительно обычного аккредитива в качестве защиты от неплатежей превышают недостатки, особенно в случае повторяющихся стандартных операций в торговых отношениях между получателем и продавцом. Для разовых сделок более выгодным является обычный аккредитив.

Сходства между аккредитивами и гарантиями

1. Обеспечивают исполнение обязательств партнеров.
2. Обеспечивают обязательство банка оплатить платеж при предоставлении требуемых документов
3. Оплата производится при условии предоставления банку четко оговоренных и оформленных документов

4. Основанием для оформления банком гарантии и аккредитива является письменное подтверждение о наличии у заявителя обязательств, которые обеспечиваются такими гарантиями или аккредитивами.

Различия между аккредитивами и гарантиями

1. Аккредитив открывается с намерением его использования. Гарантия применяется для обеспечения обязательств и используется, если в процессе реализации сделки одна из сторон оказалась не в состоянии выполнить свои обязательства.
2. Сфера применения гарантий значительно шире, чем у аккредитивов.
3. Аккредитив чаще всего является переводным инструментом, упрощающим расчеты между партнерами. Гарантия только в отдельных случаях может быть переводной, т.к. все, что нужно для получения средств по гарантии - требование выплаты, что создает определенную почву для злоупотреблений этим инструментом.

Описание схемы работы с резервным аккредитивом SBLC

SBLC – удобная форма расчетов между компаниями, расположенными в разных странах, которая предполагает осуществление обязательств банка произвести оплату иностранному поставщику после отгрузки продукции.

Платеж поставщику осуществляется по импортным контрактам только в том случае, если он предоставит указанные в аккредитиве документы. В большинстве случаев - это комплект документов, подтверждающих отгрузку.

Снижение риска по торговым операциям – не единственное преимущество аккредитива. Важнейший плюс этого банковского инструмента - возможность покупателю получить отсрочку по погашению аккредитива. Предприятие, получив товар зарубежной компании, может расплатиться с банком не сразу, а постепенно, например до 3-х лет от даты отгрузки товара. В этом случае импортеры имеют возможность не отвлекать из бизнеса собственные средства, а работать на деньги банка.